フォーキャスト・管理会計
マーケティング投資のフォーキャスト（予測）や管理会計の視点から、経営判断を支える情報を発信するカテゴリです。売上予測モデルの構築・マーケティングP/Lの設計・部門別コスト配賦・投資回収シミュレーションなど、CFOや経営企画との共通言語を持つためのマーケティングファイナンスの知識を体系的に解説します。
7件の記事
発注管理の進め方｜発注残・検収・支払いを二重計上しない台帳の記入例
発注済み・検収済み・請求済み・支払済みを別列で管理する発注台帳の記入例。100万円の架空予算で、未検収残と発注可能額を二重計上せずに計算し、変更発注や請求不一致の処理まで解説します。
マーケティング管理会計｜施策別P/Lと損益分岐点の作り方
施策別P/Lを、売上・提供原価・獲得費・共通費に分けて作成。限界利益、固定費と変動費、直接費と間接費の違い、損益分岐点と初期投資回収の計算を架空例で解説します。
フォーキャスト管理｜案件確度・週次更新・予測精度の検証
案件金額と対象期内の受注確率からフォーキャストを作成。週次レビュー、受注時期のずれ、予測版の保存、MAEと予測の偏りの検証を架空例で解説します。
フォーキャストとは？予算・目標との違いと業績予測の作り方
フォーキャストを予算・目標・実績と比較し、確定実績と残期間の見込みから作成。受注・売上・入金の違い、四半期計算、3シナリオの前提を解説します。
予算策定プロセス｜年間スケジュールとローリング予測の進め方
予算策定の6工程を、提出物・担当・日程で整理。承認済み予算、修正予算、ローリング予測を分け、部門調整と変更履歴を残す年間運用の例を解説します。